侦测和预防联邦补助金欺诈的技巧
2022年初，一起大规模的联邦补助金欺诈计划在明尼阿波利斯被揭露．为了确保儿童在大流行期间不挨饿，联邦政府向承诺每天为数千名儿童提供食物的组织提供了数百万美元的资金。一些组织和个人没有提供这些急需的食物，而是被揭露利用监管松懈和拨款过程中的漏洞，将这些钱用于个人利益。
作为公共资金的管理者，联邦机构有责任确保拨款按预期使用。受助人负责在自己的组织内和发放次级奖励时采取预防和检测欺诈措施。他们还对与其子受益人相关的任何欺诈问题负责;然而，联邦机构最终负责管理资金。阅读下面的提示，可以帮助你监督你的受助人，防止欺诈。
进行风险评估并利用结果
授奖机构负责在授奖前进行风险评估．这包括评估财务稳定性、管理系统和标准、业绩历史以及审计报告和调查结果。风险评估可以识别弱点，允许您修改需求或实现额外的检查和平衡。风险评估不仅仅是一项放在文件里就忘了的合规工作。研究结果应在资助的整个生命周期内使用。风险评估中确定的关注领域应成为您监控项目和与受资助者合作时的重点领域。
强调强有力的内部控制的重要性
内部控制对于任何组织的运作都是至关重要的，尤其是接受联邦拨款的组织。为了遵守拨款条款和条件，受助人必须能够说明如何以及何时使用拨款。的联邦政府内部控制标准，通常被称为“绿皮书”，它提供了一个路线图，你可以根据它来监督你的资助受助人的内部控制。此外，如果在风险评估过程中发现了内部控制薄弱环节，你们应向受赠人提供适当的培训和技术援助，使其能够加强内部控制程序。一些机构为受助人提供网络研讨会，就这些主题提供指导。开放和讨论可以鼓励你的资助受助人带着关于内部控制的问题和关注来找你。这可能会导致你防止一个潜在的问题成为一个严重的问题。
教育你自己和你的受助人了解骗子的心态
了解是什么驱使人们实施欺诈，可以帮助您识别危险信号，并智能地创建有效的反欺诈措施。美国证券交易委员会合规检查和检查办公室前主任洛里·理查兹表示，确定了五种类型的诈骗犯:“骗子”、“借贷者”、“机会主义者”、“从众者”和“最小化者”。骗子们开始实施欺诈，认为他们可以比政府聪明。借贷者相信他们会还钱，从而使偷窃合理化。机会主义者可能不会一开始就实施欺诈，而是利用他们在未来发现的漏洞。从众者认为他们只是随波逐流，跟随他人的行动。最小化者通过告诉自己没有人会受到伤害来为自己的行为辩护。了解你所面对的欺诈者的类型可以让你提前采取这些类型的行动。
使用各种欺诈检测工具
一旦资金已经发放给受助人，利用各种欺诈检测方法在多个层面上打击欺诈。这些技术包括现场访问、桌面审查、审计、财务对账和数据分析。在明尼阿波利斯欺诈案的一个例子中，现场调查显示，欺诈者列出的每天为5000名儿童提供喂养的地址，实际上是一套两居室公寓，与非营利组织没有任何关系，邻居们报告说，那里从未见过少量儿童。结合其他调查措施，该计划的全部范围已被揭露。因为不是所有的受助地点每年都可以访问，您可能需要利用技术来获得类似的见解(例如，使用谷歌地图或谷歌街景来验证地址)。
对怀疑或发现的欺诈行为立即采取行动并报告
根据通过举报人计划举报欺诈的受助工作人员和公众的举报，迅速采取行动。您可以使用一些网络资源来报告欺诈，包括Oversight.gov，IGNet的报告欺诈目录，以及大流行应对问责委员会欺诈热线．强有力的欺诈预防和检测措施保护了联邦资金，并有助于确保这些资金用于公共利益。
